RMD-Rechner

Berechnen Sie Ihre erforderliche Mindestausschüttung (RMD) für steuerlich aufgeschobene Rentenkonten. Erhalten Sie sofortige Ergebnisse mit zukünftigen Prognosen basierend auf den Lebenserwartungstabellen der IRS.

🧮 RMD-Rechner

Was ist ein RMD-Rechner?

Ein RMD-Rechner ist ein Finanztool, das Inhabern von Rentenkonten hilft, den Mindestbetrag zu bestimmen, den sie jährlich aus steuerlich aufgeschobenen Rentenkonten wie traditionellen IRAs, 401(k)s und 403(b)-Plänen abheben müssen. Dieser Rechner ist wichtig, da die IRS Abhebungen ab dem Alter von 73 Jahren vorschreibt und die Nichtvornahme der korrekten RMD zu einer Strafe von 25 % auf den nicht abgehobenen Betrag führt.

Das Tool verwendet Ihren Kontostand zum 31. Dezember des Vorjahres und teilt ihn durch einen Lebenserwartungsfaktor der IRS, der auf Ihrem Alter und Ihrer Begünstigtensituation basiert, um den erforderlichen Ausschüttungsbetrag zu berechnen. Dies gewährleistet die Einhaltung der Bundessteuerbestimmungen und hilft Ihnen bei der Planung Ihrer Renteneinkommensstrategie.

Unser RMD-Rechner bietet auch zukünftige Prognosen, wenn Sie eine geschätzte Rendite eingeben, sodass Sie sehen können, wie sich Ihr Rentenkontostand und die erforderlichen Ausschüttungen im nächsten Jahrzehnt ändern können. Diese Funktion hilft Ihnen, fundierte Entscheidungen über Ihre Ruhestandsplanung und Steuerstrategien zu treffen.

Wie man den RMD-Rechner verwendet

Geben Sie Ihr Geburtsjahr ein, um Ihr aktuelles Alter und die geltenden RMD-Anforderungen zu bestimmen.
Wählen Sie das Jahr aus, für das Sie die RMD berechnen möchten (in der Regel das aktuelle Jahr oder das nächste Jahr).
Geben Sie Ihren Gesamtkontostand zum 31. Dezember des Vorjahres ein. Dies sollte alle steuerlich aufgeschobenen Rentenkonten umfassen, die den RMD-Regeln unterliegen.
Geben Sie an, ob Ihr Ehepartner der Hauptbegünstigte Ihres Rentenkontos ist. Wenn ja, geben Sie das Geburtsjahr Ihres Ehepartners an.
Geben Sie optional eine geschätzte jährliche Rendite ein, um zukünftige RMD-Prognosen für die nächsten 10 Jahre zu sehen.
Klicken Sie auf 'RMD berechnen', um Ihren erforderlichen Mindestausschüttungsbetrag, den Verteilungszeitraum und optionale zukünftige Prognosen zu sehen.

Neueste Erkenntnisse zu RMDs

Ab 2025 hat der SECURE Act 2.0 das RMD-Einstiegsalter von 72 auf 73 für Personen erhöht, die nach dem 31. Dezember 2022 72 Jahre alt werden. Dieses Alter wird 2033 erneut auf 75 Jahre erhöht, was Rentnern mehr Zeit gibt, ihr Rentensparen steuerlich aufgeschoben wachsen zu lassen.

Die Strafe für die Nichtvornahme Ihrer vollständigen RMD wurde unter dem SECURE Act 2.0 von 50 % auf 25 % reduziert. Wenn Sie den Fehler innerhalb eines Korrekturfensters beheben, kann die Strafe weiter auf 10 % reduziert werden. Es ist jedoch immer noch entscheidend, Ihre RMD rechtzeitig zu nehmen, um Strafen zu vermeiden.

Roth-IRAs und Roth-401(k)s erfordern keine RMDs während der Lebenszeit des ursprünglichen Kontoinhabers. Ab 2024 unterliegen Roth-401(k)-Konten während der Lebenszeit des Inhabers jedoch nicht mehr den RMDs, wodurch sie mit den Roth-IRA-Regeln in Einklang gebracht werden. Dies macht Roth-Konten zu einer attraktiven Option für die Nachlassplanung.

Wenn Ihr Ehepartner mehr als 10 Jahre jünger ist als Sie und der einzige Hauptbegünstigte Ihres Rentenkontos ist, können Sie die Tabelle für die gemeinsame Lebenserwartung und die letzte Überlebende verwenden, die zu einem längeren Verteilungszeitraum und kleineren RMDs führt. Dies kann helfen, mehr von Ihren Rentenersparnissen zu bewahren.

Sie müssen RMDs für jedes Rentenkonto, das Sie besitzen, separat berechnen, aber Sie können Ihre IRA-RMDs aggregieren und den Gesamtbetrag von einem oder mehreren Ihrer IRAs abheben. 401(k) und andere arbeitgebereigene Plan-RMDs müssen jedoch separat von jedem Konto entnommen werden.

RMDs werden im Jahr, in dem sie abgehoben werden, als gewöhnliches Einkommen besteuert. Dies kann Sie möglicherweise in eine höhere Steuerklasse bringen, daher ist es wichtig, Ihre Abhebungen strategisch zu planen. Ziehen Sie in Betracht, mit einem Steuerfachmann zu konsultieren, um Ihre Steuerverpflichtung zu minimieren.

Sie können Ihre RMD als Einmalzahlung oder über das Jahr verteilt nehmen, solange Sie den vollständigen erforderlichen Betrag bis zum 31. Dezember abheben. Für Ihre erste RMD haben Sie bis zum 1. April des Jahres nach dem Jahr, in dem Sie 73 Jahre alt werden, aber das bedeutet, dass Sie in diesem Jahr zwei RMDs nehmen müssen.

Die Einrichtung automatischer Abhebungen kann dazu beitragen, dass Sie niemals eine RMD-Frist versäumen. Viele Finanzinstitute bieten diesen Service an, der Ihnen Sicherheit bieten und Ihnen helfen kann, kostspielige Strafen zu vermeiden. Ziehen Sie in Betracht, monatliche oder vierteljährliche Ausschüttungen zu planen, um Ihre Steuerverpflichtung über das Jahr zu verteilen.

RMDs im Detail verstehen

Was ist eine Erforderliche Mindestausschüttung?

Eine erforderliche Mindestausschüttung (RMD) ist der Mindestbetrag, den Sie jedes Jahr von Ihren steuerlich aufgeschobenen Rentenkonten abheben müssen, sobald Sie ein bestimmtes Alter erreichen. Die IRS verlangt diese Abhebungen, um sicherzustellen, dass das steuerlich aufgeschobene Wachstum in diesen Konten schließlich besteuert wird. RMDs gelten für traditionelle IRAs, SEP-IRAs, SIMPLE-IRAs, 401(k)s, 403(b)s, 457(b)s und andere beitragsorientierte Pläne. Roth-IRAs sind während der Lebenszeit des Eigentümers von RMDs ausgenommen.

Wann beginnen RMDs?

Nach geltendem Recht (SECURE Act 2.0) müssen Sie bis zum 1. April des Jahres, das auf das Jahr folgt, in dem Sie 73 Jahre alt werden, mit den RMDs beginnen. Für die folgenden Jahre müssen Sie Ihre RMD bis zum 31. Dezember nehmen. Wenn Sie mit 73 Jahren noch arbeiten und nicht 5 % oder mehr des Unternehmens besitzen, können Sie möglicherweise RMDs von Ihrem aktuellen Arbeitgeber 401(k)-Plan aufschieben, bis Sie in den Ruhestand gehen. Diese Ausnahme gilt jedoch nicht für IRAs oder 401(k)s von früheren Arbeitgebern.

Wie werden RMDs berechnet?

RMDs werden berechnet, indem Ihr Kontostand zum 31. Dezember des Vorjahres durch einen Lebenserwartungsfaktor aus der IRS-Einheitlichen Lebenserwartungstabelle geteilt wird. Wenn Ihr Ehepartner mehr als 10 Jahre jünger ist und Ihr einziger Begünstigter ist, verwenden Sie stattdessen die Tabelle für die gemeinsame Lebenserwartung und die letzte Überlebende, was zu einer kleineren RMD führt. Der Lebenserwartungsfaktor nimmt jedes Jahr ab, wenn Sie älter werden, was bedeutet, dass Ihr RMD-Betrag im Allgemeinen im Laufe der Zeit zunimmt, selbst wenn Ihr Kontostand stabil bleibt.

Welche Strafen gibt es für das Versäumen von RMDs?

Wenn Sie es versäumen, Ihre vollständige RMD bis zur Frist zu nehmen, erhebt die IRS eine Verbrauchsteuer von 25 % auf den nicht abgehobenen Betrag. Diese Strafe wurde unter dem SECURE Act 2.0 von 50 % reduziert. Wenn Sie den Mangel innerhalb eines Korrekturfensters (in der Regel zwei Jahre) beheben, kann die Strafe weiter auf 10 % reduziert werden. Um Strafen zu vermeiden, ist es entscheidend, Ihre RMD genau zu berechnen und den erforderlichen Betrag rechtzeitig abzuheben. Wenn Sie eine RMD versäumen, reichen Sie das Formular 5329 mit Ihrer Steuererklärung ein und ziehen Sie in Betracht, eine Verzichtserklärung für die Strafe zu beantragen, wenn Sie einen triftigen Grund haben.

Spezialfälle und Ausnahmen

Es gibt mehrere spezielle Situationen, die zu beachten sind: Geerbte IRAs haben unterschiedliche RMD-Regeln, je nachdem, wann der ursprüngliche Eigentümer gestorben ist und in welcher Beziehung Sie zu ihnen stehen. Der SECURE Act hat das 'Stretch IRA' für die meisten nicht-ehelichen Begünstigten abgeschafft, wobei das Konto innerhalb von 10 Jahren geleert werden muss. Qualifizierte wohltätige Ausschüttungen (QCDs) ermöglichen es Ihnen, bis zu 105.000 $ (im Jahr 2024) direkt von Ihrer IRA an eine Wohltätigkeitsorganisation zu spenden, was zu Ihrer RMD zählt, aber nicht in Ihr zu versteuerndes Einkommen einbezogen wird. Die Ausnahme für noch arbeitende Personen erlaubt es Ihnen, RMDs von Ihrem aktuellen Arbeitgeberplan aufzuschieben, wenn Sie nicht 5 % oder mehr des Unternehmens besitzen.

Steuerliche Auswirkungen von RMDs

RMDs werden als gewöhnliches Einkommen zu Ihrem Grenzsteuersatz besteuert. Dies kann mehrere Auswirkungen haben: Sie können in eine höhere Steuerklasse geraten, Ihre Medicare-Teil B- und Teil D-Prämien durch einkommensbezogene monatliche Anpassungsbeträge (IRMAA) erhöhen, die Besteuerung Ihrer Sozialversicherungsleistungen beeinträchtigen und Ihre Berechtigung für bestimmte Steuergutschriften und Abzüge beeinflussen. Strategische Planung kann helfen, diese Auswirkungen zu minimieren, z. B. durch die frühzeitige Entnahme von Ausschüttungen im Ruhestand, wenn Sie in einer niedrigeren Steuerklasse sind, die Umwandlung von traditionellen IRA-Geldern in Roth-IRAs vor Beginn der RMDs oder die Nutzung von QCDs, um RMDs zu erfüllen, ohne das zu versteuernde Einkommen zu erhöhen.

Best Practices für das Management von RMDs

Berechnen Sie Ihre RMD früh im Jahr, um Stress in letzter Minute zu vermeiden und sicherzustellen, dass Sie Zeit haben, die steuerlichen Auswirkungen zu planen.
Ziehen Sie in Betracht, die Ausschüttungen über das Jahr hinweg zu nehmen, anstatt als Einmalzahlung, um die Steuerverpflichtung zu verteilen und möglicherweise die Steuerprogression zu vermeiden.
Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen über alle RMD-Berechnungen und -Abhebungen, einschließlich Kontoauszügen und Ausschüttungsbestätigungen.
Überprüfen Sie regelmäßig Ihre Begünstigtenbezeichnungen und aktualisieren Sie diese bei Bedarf, da dies Ihre RMD-Berechnungen und Nachlassplanungsstrategie beeinflussen kann.

Häufig gestellte Fragen

Muss ich RMDs von allen meinen Rentenkonten nehmen?

Sie müssen RMDs für jedes traditionelle IRA-, 401(k)-, 403(b)- und andere steuerlich aufgeschobene Rentenkonto separat berechnen. Sie können jedoch Ihre IRA-RMDs aggregieren und den Gesamtbetrag von einem oder mehreren IRAs abheben. Für 401(k)s und andere Arbeitgeberpläne müssen Sie die RMD von jedem Konto separat nehmen. Roth-IRAs erfordern während Ihrer Lebenszeit keine RMDs, und ab 2024 tun dies auch Roth-401(k)s nicht mehr.

Was passiert, wenn ich mehr als meine RMD abhebe?

Sie können immer mehr als Ihre RMD abheben, aber der Überschuss zählt nicht für zukünftige RMDs. Jede Jahres-RMD muss separat berechnet und abgehoben werden. Mehr als erforderlich abzuziehen kann eine gute Strategie sein, wenn Sie in einem bestimmten Jahr in einer niedrigeren Steuerklasse sind oder wenn Sie die Mittel für Ausgaben benötigen. Denken Sie jedoch daran, dass alle Abhebungen von traditionellen Rentenkonten als gewöhnliches Einkommen besteuert werden.

Kann ich meine RMD reinvestieren?

Ja, Sie können Ihre RMD in einem steuerpflichtigen Brokerage-Konto reinvestieren, aber Sie können sie nicht zurück in ein steuerlich aufgeschobenes Rentenkonto wie eine IRA oder 401(k) rollen. Die RMD gilt als steuerpflichtige Ausschüttung und muss in Ihr Einkommen für das Jahr einbezogen werden. Wenn Sie das Geld nicht für Lebenshaltungskosten benötigen, ermöglicht Ihnen die Investition in ein steuerpflichtiges Konto, es weiterhin zu vermehren, obwohl zukünftige Erträge der Kapitalertragssteuer unterliegen werden, anstatt der gewöhnlichen Einkommenssteuersätze.

Wie funktionieren RMDs für geerbte Rentenkonten?

Die Regeln für geerbte Rentenkonten hängen davon ab, wann der ursprüngliche Eigentümer gestorben ist und in welcher Beziehung Sie zu ihnen stehen. Ehepartner haben die größte Flexibilität und können das Konto als ihr eigenes behandeln oder Ausschüttungen basierend auf ihrer Lebenserwartung vornehmen. Nicht-eheliche Begünstigte, die Konten nach 2019 geerbt haben, müssen das Konto in der Regel innerhalb von 10 Jahren leeren (die '10-Jahres-Regel'), obwohl es Ausnahmen für berechtigte benannte Begünstigte gibt, wie z. B. minderjährige Kinder, behinderte Personen und solche, die nicht mehr als 10 Jahre jünger als der Verstorbene sind.

Was ist eine qualifizierte wohltätige Ausschüttung (QCD)?

Eine qualifizierte wohltätige Ausschüttung ermöglicht es Ihnen, bis zu 105.000 $ (im Jahr 2024) direkt von Ihrer IRA an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation zu spenden. Die Ausschüttung zählt zu Ihrer RMD, wird jedoch nicht in Ihr zu versteuerndes Einkommen einbezogen, was erhebliche Steuervorteile bieten kann. Sie müssen mindestens 70½ Jahre alt sein, um eine QCD zu machen, und die Spende muss direkt von Ihrer IRA an die Wohltätigkeitsorganisation gehen. Diese Strategie ist besonders wertvoll, wenn Sie keine Abzüge auflisten, da Sie dennoch den Steuervorteil der Wohltätigkeitsspende erhalten.

Kann ich meine erste RMD bis zum 1. April des Folgejahres aufschieben?

Ja, nur für Ihre erste RMD haben Sie bis zum 1. April des Jahres, das auf das Jahr folgt, in dem Sie 73 Jahre alt werden. Dies bedeutet jedoch, dass Sie in diesem Jahr zwei RMDs nehmen müssen – eine bis zum 1. April für das Vorjahr und eine bis zum 31. Dezember für das aktuelle Jahr. Die Entnahme von zwei RMDs in einem Jahr könnte Sie in eine höhere Steuerklasse bringen und Ihre Medicare-Prämien erhöhen, daher entscheiden sich viele Menschen dafür, ihre erste RMD bis zum 31. Dezember des Jahres, in dem sie 73 werden, zu nehmen, um diese Situation zu vermeiden.