유산세 계산기
우리의 종합 계산기를 통해 잠재적인 연방 유산세 부담을 계산하세요. 2025년 면세금액인 $13.99 백만을 기준으로 즉각적인 결과를 얻으세요.
유산세 계산기란 무엇인가요?
유산세 계산기는 귀하의 총 유산 가치를 기준으로 잠재적인 연방 유산세 부담을 추정할 수 있는 강력한 재무 계획 도구입니다. 자산, 공제, 면제 및 평생 증여를 고려하여 세금 의무를 예측합니다.
계산기는 귀하의 총 유산 가치 (부동산, 투자, 퇴직 계좌, 생명 보험 및 기타 자산 포함)를 고려하고, 허용 가능한 공제 (부채, 장례비용, 자선 기부금 및 주 세금 등)를 차감한 후, 현재 연방 면제액을 적용하여 과세 유산을 결정합니다.
2025년의 경우, 연방 유산세 면제액은 개인당 $13.99 백만으로, 이 금액을 초과하는 유산만 연방 유산세 40%가 부과됩니다. 잠재적인 유산세 부담을 이해하는 것은 효과적인 재산 이전 계획과 미래 세대를 위한 유산 보호에 중요합니다.
유산세 계산기를 사용하는 방법
- 주거 및 부동산, 주식 및 채권, 저축 계좌, 차량, 퇴직 계획, 생명 보험 혜택 및 기타 소유 자산을 포함한 모든 자산의 총 가치를 입력하세요.
- 미지불 부채 (주택담보, 대출, 신용카드), 장례 및 관리 비용, 자선 기부금, 주 상속세 또는 유산세 등의 부채 및 공제 가능한 비용을 입력하세요.
- 평생 면제에 포함되고 과세 유산에 영향을 미치는 평생 세금 없이 증여한 총 금액을 추가하세요.
- '유산세 계산'을 클릭하여 총 유산 가치, 총 공제액, 조정된 총 유산, 과세 유산 및 추정 연방 유산세를 포함한 결과를 확인하세요.
- 자세한 내역을 검토하여 유산세가 어떻게 계산되는지 이해하고 세금 부담을 최소화하기 위한 세금 계획 전략을 식별하세요.
2025년 최신 유산세 인사이트
2025년 연방 유산세 면제액은 개인당 $13.99 백만 ($27.98 백만/부부 공동)으로, 인플레이션 조정에 따라 이전 해보다 증가했습니다. 이 면제액은 2025년 말에 만료될 예정이며, 의회가 연장을 위해 조치를 취하지 않는 한 2026년에는 약 $7 백만 (인플레이션 조정)으로 돌아갈 수 있습니다.
현재 높은 면제액의 잠재적인 만료가 다가옴에 따라 유산세 계획의 중요성이 증가하고 있습니다. 많은 고자산가들이 면제액이 감소하기 전에 현재 면제 수준을 활용하기 위해 재산 이전 전략을 가속화하고 있습니다.
주 유산세는 미국 전역에서 크게 다릅니다. 일부 주는 연방 수준보다 훨씬 낮은 면제액으로 자체 유산세 또는 상속세를 부과합니다. 예를 들어, 오리건의 면제액은 $1 백만이며, 일리노이 주는 $4 백만입니다. 유산을 계획할 때는 연방 및 주 세금 영향을 모두 고려하는 것이 중요합니다.
효과적인 유산 계획 전략에는 수령인당 연간 $18,000의 연간 면제까지 평생 증여, 불가역 트러스트 설정, 자선 기부, 생명 보험 계획 등이 포함됩니다. 이러한 전략은 과세 유산을 줄이는 동시에 원하는 대로 재산을 이전하는 데 도움이 될 수 있습니다.
유산세 계산 이해하기
총 유산 계산
귀하의 총 유산은 사망 시 소유한 모든 자산의 총 가치를 포함합니다. 여기에는 부동산, 금융 계좌, 사업 지분, 퇴직 계좌, 생명 보험 수익금 (정책 소유 시), 개인 재산이 포함됩니다. 이러한 자산의 공정 시장 가치는 계산 목적에 사용됩니다.
허용 가능한 공제
여러 공제가 귀하의 총 유산을 줄일 수 있습니다: 부채 및 주택담보, 장례 및 관리 비용, 유산 관리 중 손실, 자선 유증 및 배우자 공제 (생존 배우자에게 무제한 이전). 주 사망세도 연방 유산세 계산에서 공제 가능합니다.
평생 증여세 면제
유산세 면제는 증여세 면제와 통합되어 있습니다. 평생 동안 과세 증여에 사용된 면제의 일부는 사망 시 사용할 수 있는 금액을 줄입니다. 예를 들어, 평생 동안 $3 백만의 과세 증여를 했다면, 귀하의 유산세 면제 가능 금액은 $13.99 백만 (2025년 면제액 기준)에서 $10.99 백만으로 줄어듭니다.
세율 및 계산
연방 유산세율은 면제액을 초과하는 금액에 대해 40%입니다. 계산은 간단합니다: 귀하의 과세 유산 (총 유산에서 공제액을 뺀 금액)에 면제를 빼고, 결과를 40%로 곱합니다. 주 유산세는 적용 가능한 경우 주별 규칙 및 비율에 따라 별도로 계산됩니다.
자주 묻는 질문
2025년 연방 유산세 면제액은 얼마인가요?
2025년 연방 유산세 면제액은 개인당 $13.99 백만입니다. 이는 이 금액 이하의 유산은 연방 유산세가 부과되지 않음을 의미합니다. 부부는 총 $27.98 백만의 면제액을 합산할 수 있습니다. 이 면제액은 2025년 말에 만료될 예정이며, 만약 의회가 연장을 위해 조치를 취하지 않는다면 2026년에는 약 $7 백만 (인플레이션 조정)으로 돌아갈 수 있습니다.
연방세 외에 주 유산세도 내야 하나요?
거주하는 지역에 따라 다릅니다. 현재 12개 주와 워싱턴 D.C.는 유산세를 부과하며, 6개 주는 상속세를 부과합니다 (메릴랜드는 둘 다 부과함). 주 면제액은 종종 연방 면제액보다 훨씬 낮습니다. 예를 들어, 오리건은 $1 백만, 매사추세츠는 $2 백만, 일리노이주는 $4 백만입니다. 귀하의 주 법률에 익숙한 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.
평생 증여가 유산세에 어떻게 영향을 미치나요?
평생 과세 증여 (2025년에 수령인당 연간 면제액인 $18,000를 초과하는 금액)는 귀하의 유산세 면제액을 줄입니다. 유산세와 증여세 면제는 통합되어 있으며, 동일한 평생 한도를 공유합니다. 그러나 연간 면제액 내의 증여는 귀하의 평생 면제액에 포함되지 않으며, 효과적인 유산 계획 전략이 될 수 있습니다.
내 총 유산에 포함되는 자산은 무엇인가요?
귀하의 총 유산에는 사망 시 소유한 거의 모든 것이 포함됩니다: 부동산, 은행 계좌, 투자, 퇴직 계좌 (IRA, 401(k)), 사업 지분, 생명 보험 수익금 (정책 소유 시), 차량, 개인 재산 및 기타 자산. 이러한 자산의 사망 시 공정 시장 가치는 계산 목적으로 사용됩니다.
유산세 부담을 줄일 수 있나요?
네, 유산세 부담을 줄일 수 있는 여러 가지 전략이 있습니다: 연간 면제 내에서 평생 증여, 불가역 트러스트 설정, 자선 기부, 생명 보험 계획, 무제한 배우자 공제를 활용 및 가족 유한 파트너십 또는 LLC 고려. 각 전략은 특정 요건 및 적용을 가지므로, 자격 있는 유산 계획 전문가와 함께 작업하는 것이 중요합니다.
